Fuzja czterech banków wchodzących w skład grupy Pekao
S.A. zakończyła się 1 stycznia 1998r. Wyniki finansowe banku za wcześniejsze
lata zostały podane przez bank w taki sposób, aby można je było porównać
z osiągniętymi po połączeniu. Według nich wynik na działalności bankowej, na który składają się wyniki z tytułu odsetek, prowizji, operacji finansowych oraz przychody z papierów wartościowych i wynik z pozycji wymiany – każdego roku wzrastał. Wszystkie wartości składające się na ten wynik w latach 1997 – 1999 stale rosły, lecz w bardzo niewielkim stopniu (por. zał. 15). Wynik na działalności bankowej w 1998r. wzrósł o 14%
w stosunku do 1997r. (por. wykres 4). Natomiast koszty działania banku rosły i to w znacznym stopniu. W 1999r. były one wyższe o około 48% w stosunku do 1997r (por. wykres 5).
z osiągniętymi po połączeniu. Według nich wynik na działalności bankowej, na który składają się wyniki z tytułu odsetek, prowizji, operacji finansowych oraz przychody z papierów wartościowych i wynik z pozycji wymiany – każdego roku wzrastał. Wszystkie wartości składające się na ten wynik w latach 1997 – 1999 stale rosły, lecz w bardzo niewielkim stopniu (por. zał. 15). Wynik na działalności bankowej w 1998r. wzrósł o 14%
w stosunku do 1997r. (por. wykres 4). Natomiast koszty działania banku rosły i to w znacznym stopniu. W 1999r. były one wyższe o około 48% w stosunku do 1997r (por. wykres 5).
Każdego roku rezerwy tworzone przez Bank Pekao S.A.
przewyższały rezerwy rozwiane (różnica wartości rezerw i aktualizacji – por.
zał. 15). W 1999r. różnica ta była znacznie wyższa niż w latach poprzednich.
Powodem stworzenia tak wysokich rezerw było ogólne pogorszenie jakości kredytów
w związku ze słabszą koniunkturą
gospodarczą oraz pogorszenie sytuacji finansowej trzech znaczących kredytobiorców.
Źródło: Opracowanie własne.
Źródło: Opracowanie własne.
Wynik
finansowy brutto każdego roku malał . W 1999r. był to spadek o 53,4% w porównaniu do 1998r. Podatki i inne
obciążenia utrzymywały się na podobnym poziomie. Wynik finansowy netto w 1997r.
i 1998r. spadł o prawie połowę w ujęciu nominalnym, natomiast w ujęciu realnym, czyli po uwzględnieniu inflacji spadł o ponad połowę. W 1999 roku sytuacja ta stała się jeszcze gorsza, gdyż wynik ten spadł o 60,2% w stosunku do 1998r. (patrz wykres 6).
i 1998r. spadł o prawie połowę w ujęciu nominalnym, natomiast w ujęciu realnym, czyli po uwzględnieniu inflacji spadł o ponad połowę. W 1999 roku sytuacja ta stała się jeszcze gorsza, gdyż wynik ten spadł o 60,2% w stosunku do 1998r. (patrz wykres 6).
Źródło: Opracowanie własne.
ZAŁĄCZNIK 15. Skonsolidowany rachunek zysków i
strat
Banku
Pekao S.A.
(na 31
grudnia, w mln PLN)
|
|
1997
|
1998
|
1999
|
|
Przychody z tytułu odsetek
|
5.395,5
|
5.909,1
|
5.345,1
|
|
Koszty odsetek
|
3.553,6
|
3.975,6
|
3.319,6
|
|
Wynik
z tytułu odsetek
|
1.841,9
|
1.933,5
|
2.025,5
|
|
Przychodu z tytułu prowizji
|
642,7
|
763,6
|
|
|
Koszty z tytułu prowizji
|
68,9
|
96,3
|
|
|
Wynik
z tytułu prowizji
|
573,8
|
667,3
|
670,9
|
|
Przychody z akcji, udziałów i innych papierów
wartościowych
|
71,8
|
33,0
|
|
|
Wynik na operacjach finansowych
|
38,5
|
43,2
|
|
|
Wynik z pozycji wymiany
|
185,4
|
268,5
|
|
|
Wynik
na działalności bankowej
|
2.711,4
|
2.945,4
|
3.092,0
|
|
Pozostałe przychody operacyjne
|
108,1
|
101,0
|
|
|
Pozostałe koszty operacyjne
|
94,3
|
81,8
|
|
|
Koszty działania banku
|
1.286,0
|
1.761,9
|
1.907,5
|
|
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych
|
150,7
|
187,5
|
|
|
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości
|
630,1
|
805,2
|
|
|
Rozwiązanie rezerw i zmniejszenie dotyczące aktualizacji
|
340,7
|
519,1
|
|
|
Różnica
wartości rezerw i aktualizacji
|
-289,4
|
-286,1
|
-713,2
|
|
Wynik
z działalności operacyjnej
|
999,2
|
729,1
|
|
|
Wynik na operacjach nadzwyczajnych
|
0,3
|
0,7
|
|
|
- zyski nadzwyczajne
|
1,2
|
1,7
|
|
|
- straty nadzwyczajne
|
0,9
|
1,0
|
|
|
Odpis
rezerwy kapitałowej z konsolidacji
|
235,5
|
235,5
|
|
|
Zysk
(strata) brutto
|
1.234,9
|
965,2
|
304,3
|
|
Podatek dochodowy
|
416,4
|
442,1
|
|
|
Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych
konsolidacją metodą praw własności
|
6,4
|
2,9
|
|
|
Zysk
(strata) netto
|
824,9
|
520,3
|
136,9
|
ZAŁĄCZNIK 16. Skonsolidowany
bilans Banku Pekao S.A. (w mln PLN)
|
|
1997
|
1998
|
1999
|
|
AKTYWA
|
|
|
|
|
Kasa,
operacje z Bankiem Centralnym
|
2.940,9
|
5.479,3
|
|
|
Dłużne
papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w BC
|
11,0
|
10,5
|
|
|
Należności
od sektora finansowego
|
5.000,3
|
4.307,9
|
4.885,3
|
|
Należności
od sektora niefinansowego i sektora budżetowego
|
19.051,2
|
21.532,7
|
26.674,5
|
|
Należności
od jednostek zależnych i stowarzyszonych nie objętych konsolidacją
|
510,7
|
525,9
|
|
|
Należności
od jednostek zależnych i stowarzyszonych objętych konsolidacją metodą praw
własności
|
499,1
|
823,4
|
|
|
Należności
z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
zakupu
|
1.339,4
|
44,8
|
|
|
Dłużne
papiery wartościowe
|
15.420,8
|
16.233,7
|
|
|
Akcje,
udziały w jednostkach zależnych i stowarzyszonych nie objętych konsolidacją
|
240,4
|
203,0
|
|
|
Akcje
i udziały w jednostkach zależnych i stowarzyszonych objętych konsolidacją
metodą praw własności
|
12401
|
177,9
|
|
|
Akcje
i udziały w pozostałych jednostkach
|
207,7
|
351,7
|
|
|
Pozostałe
papiery wartościowe i inne prawa majątkowe
|
122,7
|
14,3
|
|
|
Wartości
niematerialne i prawne
|
116,7
|
127,3
|
|
|
Rzeczowy
majątek trwały
|
1.329,0
|
1.582,6
|
1.694,4
|
|
Inne
aktywa
|
321,8
|
784,2
|
|
|
Rozliczenia
międzyokresowe
|
2.564,0
|
2.403,3
|
|
|
PASYWA
|
|
|
|
|
Zobowiązania
wobec Banku Centralnego
|
5.859,7
|
4.926,7
|
|
|
Zobowiązania
wobec sektora finansowego
|
2.533,3
|
1.678,6
|
2.020,2
|
|
Zobowiązania
wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
|
32.940,7
|
38.922,0
|
44.580,8
|
|
Zobowiązania
wobec jednostek zależnych i stowarzyszonych nie objętych konsolidacją
|
79,8
|
30,1
|
|
|
Zobowiązania
wobec jednostek zależnych i stowarzyszonych objętych konsolidacją metodą praw
własności
|
12,6
|
82,0
|
|
|
Zobowiązania
z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
|
20,0
|
0,0
|
|
|
Zobowiązania
z tytułu emisji własnych papierów wartościowych
|
37,1
|
17,1
|
|
|
Fundusze
specjalne i inne pasywa
|
1.099,6
|
1.154,0
|
|
|
Koszty
i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone
|
3.890,4
|
3.870,6
|
|
|
Rezerwy
|
168,2
|
208,1
|
|
|
Rezerwa
kapitałowa z konsolidacji
|
881,5
|
646,1
|
|
|
Kapitał
akcyjny
|
137,7
|
145,3
|
|
|
Kapitał
zapasowy
|
45,0
|
415,3
|
|
|
Kapitał
rezerwowy z aktualizacji wyceny
|
92,0
|
92,2
|
|
|
Pozostałe
kapitały rezerwowe
|
1.177,7
|
1.895,6
|
|
|
Różnice
kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
|
0,5
|
1,0
|
|
|
Zysk
netto
|
824,9
|
520,3
|
136,9
|
|
SUMA
BILANSOWA
|
49.799,8
|
54.602,4
|
59.733,8
|
TAB. 15. Ranking banków polskich o najwyższych
sumach bilansowych i funduszach własnych (1997 – 1999)
POZYCJA BANK SUMA BILANSOWA FUNDUSZE WŁASNE
(w
mln PLN) (w mln PLN)
|
97
|
98
|
99
|
|
1997
|
1998
|
1999
|
1997
|
1998
|
1999
|
|
1
|
2
|
2
|
Bank
Pekao S.A.
|
49.799,8
|
54.602,4
|
59.733,8
|
3.158,4
|
3.712,1
|
3.753,4
|
|
2
|
1
|
1
|
PKO
BP
|
46.708,1
|
56.457,4
|
60.892,3
|
2.474,2
|
2.937,9
|
1.637,2
|
|
3
|
3
|
3
|
Bank
Handlowy S.A.
|
17.020,1
|
17.744,4
|
19.171,6
|
2.040,8
|
2.557,8
|
3.245,3
|
|
5
|
5
|
4
|
PBK
S.A.
|
10.853,2
|
13.682,9
|
17.671,3
|
968,8
|
1.145,5
|
1.726,5
|
|
4
|
4
|
5
|
BGŻ
|
12.926,3
|
15.739,4
|
17.552,5
|
820,6
|
1.078,2
|
475,5
|
|
6
|
6
|
6
|
BPH
S.A.
|
9.710,8
|
13.197,0
|
15.261,0
|
937,6
|
1.436,4
|
2.202,7
|
|
7
|
7
|
7
|
Bank
Śląski S.A.
|
9.567,6
|
12.530,4
|
14.787,2
|
1.097,1
|
1.223,0
|
1.376,9
|
|
8
|
8
|
8
|
Kredyt
Bank S.A.
|
8.693,7
|
11.253,8
|
14.773,0
|
389,2
|
763,7
|
1.342,8
|
|
10
|
9
|
9
|
BRE Bank S.A.
|
6.142,3
|
11.044,8
|
14.553,8
|
815,6
|
1.230,4
|
2.065,4
|
|
9
|
10
|
10
|
BIG BG
S.A.
|
8.329,2
|
10.737,7
|
12.944,4
|
1.259,1
|
1.352,7
|
1.471,6
|
